"상속세·증여세 이렇게 계산하면 세금이 줄어든다!" 재산별 절세 전략

"상속세·증여세 이렇게 계산하면 세금이 줄어든다!" 재산별 절세 전략

📢 "상속세와 증여세, 제대로 계산해야 세금 부담을 줄일 수 있다!"
✅ "재산을 자녀에게 물려줄 때, 상속이 유리할까? 증여가 유리할까?"
✅ "재산 규모에 따라 상속세·증여세 부담이 얼마나 달라질까?"
✅ "절세 전략을 활용하면 수억 원의 세금을 줄일 수 있다!"

👉 이번 글에서는 재산 규모별(5억~50억) 상속세와 증여세 계산법과 절세 전략을 알려드립니다.
📌 실제 사례를 바탕으로 정확한 세금 계산법을 확인하고, 절세 팁까지 알아보세요!

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📌 1. 상속세와 증여세 기본 개념 정리

✔️ 상속세: 사망한 사람(피상속인)의 재산을 상속받을 때 부과되는 세금
✔️ 증여세: 살아있는 동안(생전)에 재산을 자녀 등에게 이전할 때 부과되는 세금

✔️ 세금 계산의 기본 공식
(총 재산 - 공제금액) × 세율 - 누진공제액 = 납부해야 할 세금

📢 "같은 재산이라도 증여와 상속 중 어떤 방법을 선택하느냐에 따라 세금 부담이 크게 달라질 수 있다!"

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📌 2. 재산 5억 원: 상속 vs 증여 세금 차이

💰 사례: 5억 원 상당의 부동산을 자녀에게 이전하려는 경우

✅ 증여세 계산

1. 총 증여재산: 5억 원
2. 증여재산공제: 5천만 원 (자녀 증여 공제)
3. 과세표준: 5억 - 5천만 원 = 4억 5천만 원
4. 세율 적용: 20%
5. 산출세액: 4억 5천만 원 × 20% - 1천만 원 = 8천만 원

✅ 상속세 계산

1. 총 상속재산: 5억 원
2. 기본공제: 5억 원
3. 과세표준: 0원 (5억 이하라서 과세 없음)
4. 산출세액: 0원

📢 절세 전략: 5억 원 이하라면 상속을 선택하는 것이 절세 효과가 크다!

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📌 3. 재산 10억 원: 상속 vs 증여 세금 차이

💰 사례: 10억 원 상당의 금융자산을 자녀에게 이전하는 경우

✅ 증여세 계산

1. 총 증여재산: 10억 원
2. 증여재산공제: 5천만 원 (자녀 증여 공제)
3. 과세표준: 10억 - 5천만 원 = 9억 5천만 원
4. 세율 적용: 30%
5. 산출세액: 9억 5천만 원 × 30% - 6천만 원 = 2억 2천 5백만 원

✅ 상속세 계산

1. 총 상속재산: 10억 원
2. 기본공제: 5억 원
3. 과세표준: 10억 - 5억 원 = 5억 원
4. 세율 적용: 20%
5. 산출세액: 5억 × 20% - 1천만 원 = 9천만 원

📢 절세 전략: 증여하면 2억 2천 5백만 원, 상속하면 9천만 원의 세금을 부담해야 하므로, 상속이 유리하다!

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📌 4. 재산 20억 원: 상속 vs 증여 세금 차이

💰 사례: 20억 원 상당의 부동산을 자녀에게 이전하는 경우

✅ 증여세 계산

1. 총 증여재산: 20억 원
2. 증여재산공제: 5천만 원 (자녀 증여 공제)
3. 과세표준: 20억 - 5천만 원 = 19억 5천만 원
4. 세율 적용: 40%
5. 산출세액: 19억 5천만 원 × 40% - 1억 6천만 원 = 6억 2천만 원

✅ 상속세 계산

1. 총 상속재산: 20억 원
2. 기본공제: 5억 원
3. 과세표준: 20억 - 5억 원 = 15억 원
4. 세율 적용: 40%
5. 산출세액: 15억 × 40% - 1억 6천만 원 = 4억 4천만 원

📢 절세 전략: 상속하면 4억 4천만 원, 증여하면 6억 2천만 원의 세금을 부담해야 하므로, 상속이 유리하다!

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📌 5. 재산 50억 원: 상속 vs 증여 세금 차이

💰 사례: 50억 원 상당의 금융자산을 자녀에게 이전하는 경우

✅ 증여세 계산

1. 총 증여재산: 50억 원
2. 증여재산공제: 5천만 원 (자녀 증여 공제)
3. 과세표준: 50억 - 5천만 원 = 49억 5천만 원
4. 세율 적용: 50%
5. 산출세액: 49억 5천만 원 × 50% - 4억 6천만 원 = 20억 2천 5백만 원

✅ 상속세 계산

1. 총 상속재산: 50억 원
2. 기본공제: 5억 원
3. 과세표준: 50억 - 5억 원 = 45억 원
4. 세율 적용: 50%
5. 산출세액: 45억 × 50% - 4억 6천만 원 = 17억 9천만 원

📢 절세 전략: 상속하면 17억 9천만 원, 증여하면 20억 2천 5백만 원의 세금을 부담해야 하므로, 상속이 유리하다!

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📌 결론: 상속 vs 증여, 언제 어떤 방법이 유리할까?

✔ 재산이 5억 원 이하라면 상속을 선택하는 것이 유리 (세금 부담 없음)
✔ 10억~50억 원 규모의 재산은 상속을 통해 이전하는 것이 일반적으로 유리
✔ 증여를 할 경우, 10년 주기로 나누어 증여하면 절세 가능
✔ 배우자나 자녀에게 미리 분산 증여하는 것도 세금 부담을 줄이는 방법

📢 "세금은 미리 전략을 세우면 크게 줄일 수 있다!"

💬 여러분은 상속과 증여 중 어떤 방법을 고민하고 계신가요?
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